Wat betekent het nieuwe pensioenstelsel voor ondernemers?

Het nieuwe pensioenstelsel verandert hoe pensioen wordt opgebouwd, en wat het voor jou als ondernemer betekent hangt af van één vraag: heb je personeel of niet? Hieronder lees je eerst kort wat het nieuwe stelsel is. Daarna wat het voor jouw situatie betekent.

Wat is het nieuwe pensioenstelsel?

Het nieuwe pensioenstelsel werkt met een premieregeling in plaats van een beloofde uitkering. Niet de uitkering staat vast, maar de premie die wordt ingelegd. Die premie wordt belegd en groeit tot een persoonlijk pensioenvermogen.

Daardoor beweegt je pensioen directer mee met de economie. Gaat het goed met de beleggingen, dan kan het sneller stijgen. Gaat het minder, dan kan het ook dalen. Het stelsel is geregeld via de Wet toekomst pensioenen, die sinds 1 juli 2023 van kracht is. Alle pensioenregelingen moeten uiterlijk op 1 januari 2028 zijn overgestapt.

Wat betekent het voor ondernemers?

In de tabel hieronder zie je in één oogopslag wat het stelsel voor jouw situatie betekent.

Heb je personeel? Dan moet de pensioenregeling van je werknemers vóór 1 januari 2028 passen binnen het nieuwe stelsel. Er zijn dan alleen nog premieregelingen, en iedereen betaalt hetzelfde premiepercentage. Zit je in een verplicht bedrijfstakpensioenfonds, dan doet het fonds het meeste. Heb je een eigen regeling, dan kom je zelf in actie en kies je tussen een solidaire en een flexibele premieregeling. Let op de compensatie, want werknemers tussen ongeveer 40 en 55 jaar kunnen er bij de overstap op achteruitgaan.

Ben je zelfstandige zonder personeel? Dan raakt het stelsel je nauwelijks direct, want je zit meestal niet in een pensioenfonds. Toch is er een belangrijk punt. Je bouwt geen pensioen op via een werkgever, dus dat doe je zelf. Een lijfrente of bankspaarrekening is daarvoor vaak de basis. Je legt in binnen je jaarruimte, en dat bedrag mag je meestal aftrekken bij je aangifte. Lees hoe je pensioen opbouwen als zzp’er aanpakt.

Pensioen en arbeidsongeschiktheid: regel je inkomen zelf

Als ondernemer zorg je zelf voor je inkomenszekerheid, nu en later. Daarin lijken pensioen en arbeidsongeschiktheid sterk op elkaar.

Een arbeidsongeschiktheidsverzekering beschermt je inkomen als je door ziekte of een ongeval niet kunt werken. Je pensioen beschermt je inkomen als je stopt met werken. In beide gevallen springt er geen werkgever voor je bij. Het is daarom slim om allebei op tijd te regelen en samen te bekijken. Zo voorkom je een gat in je inkomen, wat er ook gebeurt.

Veelgestelde vragen

• Moet ik als ondernemer iets doen?

  Heb je personeel met een pensioenregeling, dan moet die vóór 1 januari 2028 aansluiten op het nieuwe stelsel. Zonder personeel hoef je niets te regelen voor het stelsel zelf.

• Verandert er iets voor zzp’ers?

  Voor de meeste zzp’ers verandert er weinig direct. Wel blijft het belangrijk om zelf op te bouwen, vaak via lijfrente of banksparen.

• Kies ik zelf tussen solidair en flexibel?

  Als werkgever kies je dat samen met je werknemers of de sociale partners. De gekozen regeling geldt voor je personeel.